Emeryci UK zapłacą podatek od emerytury od 2027

Emeryci w UK zapłacą podatek od państwowej emerytury od 2027 roku

Brytyjscy emeryci otrzymujący pełną państwową emeryturę po raz pierwszy staną się podatnikami od kwietnia 2027 roku. Powodem jest przewidywane przekroczenie przez tę świadczenie rocznego progu wolnego od podatku dochodowego.

Zdjęcie ilustracyjne do artykułu (foto: „Suzy Hazelwood”)

Potrójna gwarancja napędza wzrost

Państwowa emerytura w Wielkiej Brytanii rośnie co roku dzięki mechanizmowi „potrójnej gwarancji” (triple lock). Oznacza to, że jej wysokość zwiększa się zgodnie z najwyższą z trzech wartości: wzrostu średnich zarobków (maj-lipiec), wskaźnika inflacji we wrześniu lub stałego 2,5%.

Od kwietnia 2025 emerytura wzrosła do 11 973 funtów rocznie (ok. 62 700 zł), odzwierciedlając 4,1% wzrost płac. Prognozy ekonomiczne wskazują, że w kolejnych dwóch latach (od kwietnia 2026 i 2027) wzrost ten wyniesie po 2,5%.

Próg podatkowy przekroczony

W efekcie, pełna państwowa emerytura osiągnie 12 272 funty (ok. 64 300 zł) w 2026 roku. Następnie, w kwietniu 2027, wzrośnie do około 12 578,80 funtów rocznie (ok. 65 900 zł). To nieznacznie przekroczy obowiązujący próg wolny od podatku dochodowego (Personal Allowance), który wynosi 12 570 funtów i pozostanie zamrożony do 2028 roku.

Dlatego właśnie 6 kwietnia 2027 roku stanie się symboliczną datą. Emeryci, których jedynym dochodem jest pełna państwowa emerytura, po raz pierwszy zapłacą podatek od niewielkiej nadwyżki ponad próg.

Eksperci komentują absurdalną sytuację

Sir Steve Webb, były minister ds. emerytur, nazwał tę sytuację „niedorzeczną”. Podkreślił, że kombinacja rosnącej emerytury i zamrożonego progu podatkowego prowadzi do paradoksu. „Emerytura będzie zaledwie o kilka funtów wyższa od kwoty wolnej. Oznacza to, że osoby utrzymujące się wyłącznie z podstawowej emerytury zostaną wciągnięte w system podatkowy” – stwierdził Webb. Dodał także: „Minęły już czasy, kiedy przejście na emeryturę oznaczało koniec kontaktów z urzędem skarbowym”.

Jak uniknąć podatku? Rady finansistów

Eksperci finansowi sugerują emerytom sposoby na minimalizację przyszłych zobowiązań podatkowych. Laura Suter, dyrektor ds. finansów osobistych w AJ Bell, radzi maksymalizację dochodów wolnych od podatku. „Wypłaty z kont ISA są całkowicie wolne od podatku. Emeryci mogą więc wykorzystać te środki, aby zwiększyć swoje dochody bez podwyższania rachunku podatkowego” – wyjaśniła w rozmowie z „The Sun”.

Helen Morrissey z Hargreaves Lansdown zwróciła uwagę na inną możliwość. „Większość osób może wypłacić 25% swojego prywatnego funduszu emerytalnego jako kwotę wolną od podatku. To kolejny sposób na uzupełnienie dochodu bez dodatkowych obciążeń fiskalnych” – podsumowała Morrissey.

Nadchodząca zmiana oznacza zatem historyczną sytuację. Nawet drobni emeryci staną się podatnikami, głównie z powodu zamrożenia progów podatkowych. Eksperci podkreślają jednak, że istnieją legalne metody, aby złagodzić ten skutek.

Źródło: birminghammail.co.uk