Podwyższony wiek emerytalny i podatek od spadków emerytalnych

Rząd zapowiada podwyższenie wieku emerytalnego i zmiany w opodatkowaniu spadków

Wysokiej rangi minister Departamentu Pracy i Emerytur omówił istotne zmiany w systemie emerytalnym. Dotyczą one zarówno wieku uprawniającego do świadczenia, jak i zasad opodatkowania spadków. Rząd chce w ten sposób przywrócić pierwotne cele systemu, czyli zapewnienie godziwego dochodu na starość, a nie tworzenie narzędzia do optymalizacji podatkowej.

Zdjęcie ilustracyjne do artykułu (foto: „commons.wikimedia.org”)

Wzrost wieku emerytalnego

Rząd zdecyduje się na podwyższenie wieku emerytalnego w Wielkiej Brytanii. Obecnie wynosi on 66 lat, a docelowo ma wzrosnąć do 67 lat. Proces ten będzie przebiegał stopniowo między kwietniem 2026 a kwietniem 2028 roku. Ustawodawca przewiduje jednak dalszą podwyżkę z 67 do 68 lat, która ma nastąpić w okresie od 2044 do 2046 roku.

Emerytury objęte podatkiem spadkowym

Znacznie większe kontrowersje budzi inna zmiana, która wejdzie w życie w kwietniu 2027 roku. Wówczas środki zgromadzone w prywatnych funduszach emerytalnych zostaną włączone do masy spadkowej i będą podlegać czterdziestoprocentowemu podatkowi spadkowemu. Dotychczas emerytury korzystały z całkowitego zwolnienia, ale rząd postanowił to zmienić. Już w pierwszym jesiennym budżecie Partii Pracy w 2024 roku zapowiedziano tę reformę, a teraz nabiera ona konkretnych kształtów.

Wyjaśnienia ministra

Minister Torsten Bell tłumaczył te decyzje przed komisją parlamentarną. Podkreślił, że głównym celem systemu emerytalnego jest zapewnienie ludziom godziwego dochodu na starość. Zwrócił uwagę, że wyjątkowo hojne ulgi podatkowe służą właśnie temu celowi. Jego zdaniem zwolnienie emerytur z podatku spadkowego wypaczało to założenie, ponieważ zachęcało do wykorzystywania oszczędności emerytalnych głównie w celu uniknięcia opodatkowania spadku. Minister Bell nazwał takie praktyki złym pomysłem, który powodował problemy i zamieszanie. Nowe przepisy mają więc przywrócić pierwotne intencje ustawodawcy.

Ostrzeżenia ekspertów

Eksperci finansowi ostrzegają jednak przed konsekwencjami tej zmiany. Alex Pugh, planer finansowy z firmy Saltus, opisuje ją jako masową reformę, której skutków wiele osób może nie być świadomych. Zwraca uwagę, że emerytura jest często drugim co do wielkości aktywem, zaraz po nieruchomości. Co więcej, połączenie wzrostu wartości majątków z zamrożonymi od 2009 roku progami podatkowymi sprawia, że wpływ zmian może być bardzo szeroki. W rezultacie nowe przepisy dotkną nawet osoby, które nie uważają się za zamożne.

Rząd wyjaśnia, że zmiany obejmą większość niewykorzystanych funduszy emerytalnych oraz świadczeń z tytułu śmierci. Jego celem pozostaje ukierunkowanie zachęt podatkowych na budowanie dochodu na emeryturę, a nie na planowanie spadkowe.

Źródło: mirror.co.uk